Seit dem Erscheinen der ersten Auflage der „Grundsätze ordnungsgemäßen Ratings (GoR)“ wurde der Basel II-Prozess substantiell weiter vorangetrieben und inzwischen zu einem erfolgreichen Abschluss gebracht. So ist die Baseler Rahmenvereinbarung in die Banken-Richtlinie und in die Kapitaladäquanz-Richtlinie eingeflossen, die wiederum vor allem in der Solvabilitätsverordnung (SolvV) – soweit die Säulen I und III betroffen sind – in nationales Recht umgesetzt wurden. Auf dem Weg „von Basel über Brüssel nach Berlin“ haben sich naturgemäß einige Änderungen ergeben, die es zu berücksichtigen galt. Außerdem sind die MaK, MaH sowie MaIR mit einigen Änderungen in die Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) eingeflossen, in denen außerdem die Anforderungen der zweiten Säule von Basel II umgesetzt werden. Auch hieraus ergibt sich Aktualisierungsbedarf. Ebenso wurde die Arbeit der Fachgremien der deutschen Bankenaufsicht erfolgreich fortgesetzt. Relevant sind hier insbesondere die Arbeitsergebnisse der Fachgremien „Internal Ratings Based Approach (IRBA)“, „Sicherungstechniken“ und „MaRisk“, die berücksichtigt wurden. In bewährt übersichtlicher und praxisorientierter Darstellungsweise zeigt dieses Buch die im Kreditgeschäft wichtigen organisatorischen Grundsätze und erläutert Mindeststandards wie auch „best-practice-Regelungen“. Inhalt: Anforderungen an Organisation, Datenhaltung und DV-Systeme Use-Test, Zulassungsantrag zum IRB-Ansatz Verantwortung der Geschäftsleitung Dokumentationsanforderungen Kreditgewährungsprozess PD-Rating Analyse der Sicherheiten vor Kreditgewährung Kreditvorlage und Votierung Kreditentscheidung, Kreditgewährung und Vertragserfüllung Kreditrisiko-Management
Seit dem Erscheinen der ersten Auflage der „Grundsätze ordnungsgemäßen Ratings (GoR)“ wurde der Basel II-Prozess substantiell weiter vorangetrieben und inzwischen zu einem erfolgreichen Abschluss gebracht. So ist die Baseler Rahmenvereinbarung in die Banken-Richtlinie und in die Kapitaladäquanz-Richtlinie eingeflossen, die wiederum vor allem in der Solvabilitätsverordnung (SolvV) – soweit die Säulen I und III betroffen sind – in nationales Recht umgesetzt wurden. Auf dem Weg „von Basel über Brüssel nach Berlin“ haben sich naturgemäß einige Änderungen ergeben, die es zu berücksichtigen galt. Außerdem sind die MaK, MaH sowie MaIR mit einigen Änderungen in die Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) eingeflossen, in denen außerdem die Anforderungen der zweiten Säule von Basel II umgesetzt werden. Auch hieraus ergibt sich Aktualisierungsbedarf. Ebenso wurde die Arbeit der Fachgremien der deutschen Bankenaufsicht erfolgreich fortgesetzt. Relevant sind hier insbesondere die Arbeitsergebnisse der Fachgremien „Internal Ratings Based Approach (IRBA)“, „Sicherungstechniken“ und „MaRisk“, die berücksichtigt wurden. In bewährt übersichtlicher und praxisorientierter Darstellungsweise zeigt dieses Buch die im Kreditgeschäft wichtigen organisatorischen Grundsätze und erläutert Mindeststandards wie auch „best-practice-Regelungen“. Inhalt: Anforderungen an Organisation, Datenhaltung und DV-Systeme Use-Test, Zulassungsantrag zum IRB-Ansatz Verantwortung der Geschäftsleitung Dokumentationsanforderungen Kreditgewährungsprozess PD-Rating Analyse der Sicherheiten vor Kreditgewährung Kreditvorlage und Votierung Kreditentscheidung, Kreditgewährung und Vertragserfüllung Kreditrisiko-Management
