Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu

En savoir plus sur le livre

Książka ta stanowi nieocenione narzędzie dla pracowników i właścicieli biur rachunkowych, szczegółowo omawiając obowiązki nałożone przez ustawę o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML). Publikacja uwzględnia zmiany wprowadzone w 2023 r., które rozszerzają zakres stosowania przepisów. Zmiany te obejmują m.in. obowiązkowe środki bezpieczeństwa finansowego, ochronę anonimowo zgłaszających naruszenia, krajową ocenę ryzyka oraz administracyjne kary dla biur rachunkowych. Dodatkowo, książka omawia nowe instytucje objęte ustawą, Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych, współpracę z organami UE oraz regulacje dotyczące działalności spółek, trustów i walut wirtualnych. W publikacji znajdują się praktyczne wzory dokumentów, które biura rachunkowe mogą wykorzystać do realizacji obowiązków wynikających z AML. Wzory te obejmują ocenę ryzyka prania pieniędzy, oświadczenie klienta o zajmowaniu eksponowanego stanowiska politycznego, wewnętrzne procedury przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz zgłaszania naruszeń, a także zawiadomienia do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej. Książka zawiera również ujednolicony tekst ustawy, uwzględniający zmiany obowiązujące od 7 stycznia 2024 r.